С 1 января в России работает программа долгосрочных сбережений (ПДС). Она поможет накопить денег, которыми можно будет воспользоваться в будущем, например после выхода на пенсию или в сложной ситуации. Главная особенность программы в том, что ее участники получат от государства прибавку к своим накоплениям. Как откладывать с помощью ПДС и на какой доход можно рассчитывать, рассказали 22 апреля: в Банке России прошел онлайн-вебинар с участием представителей регулятора и Минфина РФ.
Суть программы
Если вкратце, то она в том, что вы заключаете договор долгосрочных сбережений с любым негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и начинаете отчислять туда взносы, если вам исполнилось 18 лет. Государство тоже пополняет эти счета. Вдобавок вы получаете право на налоговый вычет: можно вернуть часть уплаченного за год подоходного налога, рассказал замдиректора Департамента финансовой политики Минфина РФ Павел ШАХЛЕВИЧ.
Если вы официально работали с 2002 по 2014 год, у вас есть пенсионные накопления. Это часть будущей государственной пенсии, которая находится на вашем личном пенсионном счете в Социальном фонде России (СФР) либо в НПФ. Ее тоже разрешается перевести в программу долгосрочных сбережений.
Фонд будет инвестировать ваши деньги, чтобы уберечь их от инфляции и приумножить. Начать получать ежемесячные выплаты от НПФ можно будет через 15 лет с момента заключения договора либо с 55 лет для женщин, с 60 — для мужчин.
Софинансирование
Люди, которые внесут в программу не меньше 2 тыс. рублей за год, будут получать софинансирование из госбюджета — пока в течение 3 лет. Максимальный размер доплаты одному человеку (даже если он оформит несколько договоров ПДС) составит 36 тыс. рублей в год. Но точный размер госдобавки будет зависеть от суммы взносов на счет и от вашего ежемесячного дохода:
при среднемесячном доходе до 80 тыс. рублей в месяц полагается доплата из расчета 1:1. То есть государство добавит рубль на каждый рубль, который человек внесет на счет в ПДС. Чтобы получить максимальные 36 тыс. рублей госприбавки в год, нужно самому вложить не меньше этой суммы;
Государство будет софинансировать вложения в ПДС в течение трех лет с момента вашего первого взноса в программу.
Если вы в разное время откроете несколько счетов ПДС, доплата будет приходить на каждый из них — в пределах общего лимита. Но период софинансирования закончится через три года после того, как вы пополните именно первый счет в программе, отметил Павел Шахлевич.
Налоговый вычет
Он рассказал и о том, что вы можете вернуть до 52 тыс. рублей уплаченного подоходного налога за год. Размер возврата считается как 13% от суммы взносов в ПДС за год.
Но этот лимит используется для всех долгосрочных инвестиций. Если вы вложитесь в ПДС и внесете деньги на индивидуальные инвестиционные счета третьего типа (ИИС-3), то общая сумма возврата по всем этим инструментам будет в пределах 52 тыс. рублей. С 2025 года в общий лимит также будут включаться взносы на дополнительные пенсии.
Пример. Допустим, в течение календарного года вы положили на ИИС-3 270 тыс. рублей. А потом еще решили присоединиться к ПДС и пополнили счет на 150 тысяч. Ваши взносы составили: 270 тыс. + 150 тыс. = 420 тыс. рублей. Если умножить цифру на 13%, получится 54,6 тыс. руб. Это выше максимального размера вычета, так что возврат составит 52 тысячи.
Пенсионные накопления
Узнать, есть ли у вас пенсионные накопления и где они хранятся, вы можете в личном кабинете на портале “Госуслуги”, на сайте или в отделении СФР.
Когда накопления в том же НПФ, который вы выбрали для долгосрочных сбережений, достаточно просто подать заявление о переводе денег с вашего пенсионного счета в ПДС. Это можно сделать до 1 декабря каждого года — через личный кабинет на сайте НПФ или в его отделении, а также через портал “Госуслуги”. Деньги попадут в программу на следующий год после отправки заявления.
Важно!
В ПДС нельзя вложить материнский капитал. Даже если вы уже перевели эти деньги на пенсионный счет, а затем решили перенаправить их в программу долгосрочных сбережений, ничего не выйдет — маткапитал вернется в СФР.
Трудная ситуация
По закону сложной ситуацией считается потеря кормильца и необходимость дорогостоящего лечения. В таких случаях разрешается частично или полностью забрать деньги со счета в ПДС. В том числе доплаты от государства, пенсионные накопления, если вы их перевели в программу, а также инвестдоход.
Когда вы заключаете договор ПДС в пользу другого человека, событие только в его жизни может считаться трудной ситуацией, и именно он будет вправе забрать деньги.
А если просто срочно понадобятся деньги, получится ли их снять со счета в ПДС, спросили у экспертов журналисты.
“Забрать сбережения можно в любой момент. Но так называемая выкупная сумма, которую выплатит НПФ, может оказаться меньше ваших взносов. Порядок расчета выкупных сумм прописывается в договоре ПДС и правилах фонда. Государственное софинансирование и пенсионные накопления снять не получится, они останутся на вашем счете в ПДС.
Когда открываете ПДС не себе, а для близкого, то в договоре прописывается, кто будет вправе снять деньги со счета: вы оба или кто-то один”, — рассказал президент Ассоциации негосударственных пенсионных фондов Сергей БЕЛЯКОВ.
Куда инвестируют
Перечень довольно широк: государственные ценные бумаги, корпоративные облигации, акции, паи инвестфондов, недвижимость и другие активы. При этом в высокорискованные инструменты НПФ не может вкладывать больше 10% от суммы ваших денег.
Какие виды активов и в какой пропорции входят в портфель фонда по программе долгосрочных сбережений, он прописывает в своей инвестиционной декларации. Изучите ее заранее на сайте НПФ.
“Даже если фонд будет инвестировать неудачно и получит не прибыль, а убыток, он будет обязан покрыть потери за счет собственных средств. В договоре ПДС прописывается, как часто НПФ должен проверять, не возник ли минус на вашем счете, и при необходимости пополнять его. У каждого фонда свой срок подведения инвестиционных итогов — от 1 года до 5 лет”, — пояснил Сергей Беляков.
Смена фонда
Перевести свои сбережения в другой НПФ тоже можно. Но деньги перейдут из старого фонда в новый только через пять лет после того, как вы подадите заявление о смене НПФ.
Для этого сперва нужно заключить договор с новым фондом. Затем до 1 декабря подать в прежний НПФ заявление о переводе сбережений и приложить копию договора с другим фондом.
Ваши средства попадут в выбранный НПФ на шестой год с момента оформления заявления — до 31 марта. Вы можете пополнять новый счет, не дожидаясь, когда на него поступят деньги со старого счета.
При желании можно сразу заключить договоры ПДС с несколькими фондами и распределять взносы по разным счетам.
Подоходный налог
Участники программы будут освобождаться от уплаты подоходного налога (НДФЛ) в двух случаях:
Налоговые льготы действуют, только когда вы открываете счет ПДС для себя или близких родственников.
А вдруг банкрот
Если фонд обанкротится, пока вы делаете отчисления в программу, государственное Агентство по страхованию вкладов (АСВ) переведет вам компенсацию — на банковский счет либо в другой НПФ по вашему выбору.
Государство гарантирует сохранность ваших взносов и дохода от их инвестирования в пределах 2,8 млн рублей в любом НПФ. Вдобавок к этому АСВ полностью вернет деньги, которые вы получили в рамках софинансирования, пенсионные накопления, переведенные в ПДС, плюс инвестдоход по ним.
Когда ваши долгосрочные сбережения находятся в разных НПФ, на сумму до 2,8 млн рублей защищены взносы и доход в каждом из них.
Правопреемники
Что будет со сбережениями в случае смерти участника программы, также спросили журналисты.
Если человек еще только делал взносы, все деньги со счета в ПДС перейдут его правопреемнику, которого можно указать в договоре. Им может быть кто угодно, не только родственники.
Когда правопреемники не прописаны, сбережения перейдут членам семьи. В первую очередь мужу или жене, детям и родителям. Если таких близких нет, сбережения достанутся наследникам второй очереди, в нее попадают братья, сестры, бабушки, дедушки и внуки.
Если участник программы уже начал получать деньги от фонда, то важен срок выплат, который он выбрал. Когда это определенное количество лет, вся оставшаяся сумма на счете передается правопреемникам. В случае пожизненных платежей сбережения не наследуются, отметили эксперты Банка России и Минфина РФ.
